Casos de éxito: Grupo Promerica

Net-Zero Banking Alliance (NZBA) : Definición de los objetivos de reducción de emisiones del Grupo Promerica

Creada en 2021, la Alianza Bancaria Net-Zero (NZBA, por sus siglas en inglés) reúne a un grupo de bancos de todo el mundo, que representa alrededor del 40% de los activos bancarios mundiales. Como parte de la Alianza Financiera de Glasgow para las Cero Emisiones Netas (GFANZ, por sus siglas en inglés), un foro sectorial creado antes de la COP26, la NZBA pretende ayudar a sus miembros a alcanzar sus objetivos de cero neto. Banco y Banpro Promerica, signatarios de la NZBA, necesitaba apoyo para medir su huella de carbono y fijar objetivos de reducción de emisiones, coherentes con limitar el aumento máximo de la temperatura global a 1,5 °C, tal y como recoge el Acuerdo de París.

El desafío

El sector financiero está sometido a una presión cada vez mayor para que se comprometa a alcanzar las cero emisiones netas y consiga una reducción efectiva de las emisiones. La GFANZ ha acelerado la implementación de estrategias claras de descarbonización para bancos e instituciones financieras de todo el mundo. Gracias a la NZBA, el sector financiero dispone ahora de una metodología de fijación de objetivos para la reducción de emisiones de aquí a 2050, que incluye objetivos a corto plazo para 2030.

En este contexto, dos entidades del Grupo Promerica (con sede en América Latina) buscaban aumentar su ambición de cero emisiones netas en sus diferentes geografías. EcoAct fue elegida para trabajar en las estrategias climáticas de Banpro en Nicaragua y Banco Promerica en Costa Rica.

Dado que la NZBA es un marco relativamente reciente, el primer reto consistió en comprender las directrices finales para cumplir los requisitos y recomendaciones en materia de reporting climático.

El objetivo consistía en analizar la huella de carbono de su porfolio de inversión multiactivo y establecer objetivos de reducción sólidos y adaptados. Al trabajar con datos financieros y climáticos, el reto consistía en dotar Banco y Banpro Promerica de una combinación óptima de información detallada a nivel de porfolio, clase de activos, sector, geografía y/o proyecto.

Lamentablemente, la estrategia de sostenibilidad aún no ocupa un lugar prioritario en la agenda de la mayoría de los países latinoamericanos, a pesar de que el Grupo Promerica tiene una sólida visión de sostenibilidad para su negocio. Como las consideraciones de RSC están creciendo en esos mercados, nos sentimos orgullosos de que Banco y Banpro Promerica nos eligiera para ayudarles a construir un plan de reducción de emisiones sólido y adaptado a sus especificidades nacionales.

El Grupo Promerica pertenece al holding Promerica Financial Coporation (PFC, por sus siglas en inglés), uno de los mayores grupos financieros regionales de América Central, con activos consolidados de más de 15.000 millones de USD. El Grupo está formado por nueve bancos en: Costa Rica, El Salvador, República Dominicana, Ecuador, Honduras, Panamá, Guatemala e Islas Caimán. Fundado en noviembre de 1991, el Grupo busca de forma constante alinearse a una visión de sostenibilidad, con el fin de brindar apoyo a las personas y a las empresas, especialmente en los sectores productivos.

En la actualidad, el grupo ofrece sus servicios a millones de clientes en América con una variedad de servicios financieros que van desde préstamos al consumo y financiación de proyectos hasta bienes inmuebles comerciales y residenciales.

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Banco Promerica avanza en el establecimiento de metas para los sectores restantes y en la aplicación de acciones de reducción de emisiones en los sectores con las metas presentadas para la NZBA. Nos alineamos con objetivos internacionales como el Acuerdo de París y metas como la NDC de Costa Rica y el Plan de Descarbonización. Estamos comprometidos con la recuperación sostenible y el apoyo al desarrollo de una sociedad ambientalmente responsable.

Michelle Espinach Mendieta , Gerente de Banca Sostenible

La solución

Nuestra misión con el Banco y Banpro Promerica incluía varios pasos para garantizar una evaluación completa del porfolio desde el punto de vista de la huella de carbono y el establecimiento de objetivos.

1. Alcance: Identificación de clases de activos con eficiencia operativa

A nivel de porfolio, clase de activos, sector, emisores y activos, realizamos un análisis del rendimiento climático de las dos entidades, incluyendo las siguientes clases de activos:

  • Activos financieros de empresas: bonos cotizados y no cotizados y préstamos a empresas.
  • Fondos soberanos: bonos.
  • Financiación de proyectos (por ejemplo, generación de electricidad renovable).
  • Activos reales: bienes inmuebles (comerciales y residenciales)
  • Préstamos al consumo: préstamos para vehículos

Gracias a la implicación de las partes interesadas internas, conseguimos recopilar todos estos datos y calcular la huella de carbono asociada.

2. Huella de carbono: Gestión de la exposición al carbono

Para cada clase de activo, nuestros expertos pudieron determinar su exposición al carbono utilizando la metodología pertinente de huella de carbono. Nuestro método está en consonancia con los últimos marcos normativos de reporte y con los estándares desarrollados por iniciativas sectoriales a escala mundial. Los marcos de reporte voluntarios más relevantes para el sector financiero incluyen las recomendaciones del TCFD, los informes PRI Climate, CDP Climate Change, Science-Based Targets, el GHG Protocol y las metodologías PCAF (utilizadas para la categoría 15 – Inversiones del Alcance 3).

Disponer de una metodología sólida de huella de carbono sirve de base para (i) la identificación de las mejores prácticas, (ii) el establecimiento de normas comunes para la contabilidad climática a nivel de instrumentos financieros y de porfolio, (iii) la mejora de los datos reportados y estimados a nivel de emisores; (iv) una mejor divulgación de la huella de carbono a nivel de porfolio.

En ese momento, nuestro objetivo consistía en mejorar la asignación de capital en función del clima y hacer operativa la fijación de objetivos.

3. Fijación de objetivos: Cumplimiento de la NZBA

En cuanto al perímetro geográfico, nuestros expertos en financiación climática seleccionaron los escenarios más ambiciosos y pertinentes (en este caso, el escenario de Net-Zero Emissions (cero emisiones netas) de la AIE y el NGFS).

Basándonos en la clasificación sectorial de la NZBA de sectores intensivos en carbono y en la disponibilidad metodológica, pudimos definir trayectorias de reducción para los siguientes sectores: Inmobiliario (sobre todo residencial y comercial), Generación de energía y Transporte.
Además, preparamos todos los materiales para la Junta y prestamos apoyo para la presentación oficial a la NZBA.

4. Definición de un plan de acción a medida

Paralelamente a nuestro análisis de la huella de carbono, nuestro equipo organizó talleres de sensibilización para los empleados de Banco Promerica y Banpro sobre cuestiones climáticas, compensación de carbono y NZBA.

Junto con las partes interesadas internas, definimos una hoja de ruta con un plan de acción claro para cada clase de activo y para las dos entidades del Grupo Promerica. Por ejemplo, se dedicaron talleres a los préstamos para vehículos, los préstamos inmobiliarios y la mejora de la calidad de los datos, tanto para Banco Promerica como para Banpro.

Cada año se desarrollan metodologías sectoriales específicas dedicadas al sector financiero y nuestro enfoque se basa en los marcos más actualizados y rigurosos. Sin embargo, algunas clases de activos se beneficiarán del desarrollo de un marco de contabilidad de carbono y de un proceso de recopilación más riguroso, como el sector agrícola con la reciente metodología FLAG de la SBTi.

 

En EcoAct contamos con un equipo de expertos para apoyar a los clientes en el cumplimiento de las directrices de la NZBA. Este ambicioso compromiso requiere de una sólida comprensión de la contabilidad de carbono y los escenarios climáticos para alinear los porfolios de préstamos e inversiones con los objetivos a medio plazo para 2030 y el cero neto para 2050.

Los resultados

  • Análisis completo de la huella de carbono de las entidades Banco Promerica y Banpro: huella de carbono corporativa y del porfolio
  • Definición de trayectorias de reducción por activos y por sectores, alineadas con los escenarios climáticos más ambiciosos disponibles.
  • Apoyo para la presentación de los objetivos a la Net-Zero Banking Alliance.
  • 4 talleres impartidos por expertos de EcoAct para mejorar la concienciación sobre temas relacionados con el clima para ambas entidades, en colaboración con los equipos locales, ya que la colaboración es clave.
  • Puesta en marcha de un plan de acción sectorial para la reducción de las emisiones de carbono.